شهادة الزكاة والدخل للمؤسسات أحد أهم الوثائق الأساسية لأي منشأة تجارية داخل المملكة العربية السعودية، يتطلب إصدارها القيام بمجموعة هامة من الخطوات، علاوة على أنها أداة هامة تؤكد على التزام المؤسسة بجميع القوانين والأنظمة الزكوية والضريبية داخل المملكة، خاصة أن إهمال إصدار هذا النوع من الشهادات يعرض صاحبها للمساءلة القانونية، علمًا بأن هذه الشهادة يتم إصدارها من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في المملكة، حيث توضح مدى التزام الشركة بدفع الضرائب المستحقة والزكاة، علاوة على أنها توضح مقدار الدخل الخاص بالمؤسسة ومعدل الأرباح وغيرها.
شهادة الزكاة والدخل للمؤسسات
شهادة الزكاة والدخل هي عبارة عن وثيقة أساسية خاصة بالمؤسسات والشركات الكبرى يتم إصدارها من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في المملكة العربية السعودية.
وهي دليل على امتثال المؤسسة لجميع القواعد والقوانين الدولية والمحلية التي تلزمها بدفع الزكاة والضرائب المستحقة عليها للدولة.
تهدف إلى توفير كافة المعلومات اللازمة حول المؤسسة من معدل الأرباح ومقدار الدخل وغيره، ويتم منحها لجميع الشركات والمؤسسات سواء السعودية أو غير السعودية التي تثبت التزامها بدفع الزكاة والضرائب المستحقة.
ما هي أهمية شهادة الزكاة والدخل للمؤسسات؟
تعتبر شهادة الزكاة وضريبة الدخل من أهم الوثائق الخاصة بالمنشآت التجارية داخل المملكة العربية السعودية، نظرًا لكونها تعود بالعديد من الفوائد عليها ومن أهمها تسهيل المعاملات المالية وغيرها، وإليكم أهم التفاصيل فيما يلي:
أولًا: تعزيز عنصر المصداقية والشفافية: تعزز شهادة الزكاة الشفافية والمصداقية بين الشركة والمؤسسات الحكومية والأفراد، وتساعد على بناء جسور من الثقة بين الدولة والمواطن، مع الاعتماد على إدارة الحسابات المالية.
ثانيًا: ضمان الامتثال للأنظمة: تؤكد شهادة الزكاة والدخل للمؤسسات على الامتثال الكامل للوائح والقوانين السعودية، الأمر الذي يدل على دفع المستحقات المالية التي تفرضها الدولة.
ثالثًا: تسهيل المعاملات المالية: تُسهل شهادة الزكاة جميع المعاملات المالية الخاصة بالمؤسسة، من العقود التجارية والحكومية، بالإضافة تسهيل عمليات التمويل.
رابعًا:تفادي العقوبات والغرامات: يساعد الالتزام بإصدار هذه الشهادة على تفادي التعرض للعقوبات والغرامات المالية، نتيجة لكونها من الوثائق الهامة في المملكة الخاصة بالأعمال التجارية.
خامسًا: تحقيق التكافل الاجتماعي: يضمن هذا النوع من الشهادات مبدأ التكافل الاجتماعي للفقراء والمحتاجين حيث تستخدم الدولة هذه الأموال من أجل تأمين احتياجات الفئات محدودة الدخل مما يساعد على تقليل الفجوات الاجتماعية والاقتصادية.
سادسًا: التأكيد على التزام الشركات بالمعايير المالية: تعتبر شهادة الزكاة بمثابة الدليل الواضح على التزام الشركة أو المؤسسة بجميع معايير الإدارة المالية السليمة، مما يساعدها على المنافسة بقوة في السوق المحلي والدولي.
سابعًا: تسهيل المعاملات مع الجهات الحكومية: هناك العديد من الحالات أو التعاملات الحكومية التي تحتاج إلى تقديم شهادة الزكاة والدخل للمؤسسات، مثل إصدار تصريح أو ترخيص، لذلك إصدارها يساهم في تسهيل جميع التعاملات مع الجهات الحكومية.
ثامنًا: الالتزام بالمسؤولية الاجتماعية: تعزز من سمعة الشركات الطيبة في المجتمع التجاري والاجتماعي، نتيجة التزامها بجميع المسؤوليات الاجتماعية والمالية.
كيفية إصدار شهادة الزكاة والدخل للمؤسسات؟
يتم إصدار شهادة الزكاة والدخل من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك التي تساهم في حساب الزكاة الخاصة بالشركات والمؤسسات، لذلك قامت الهيئة بتوفير مجموعة من الإرشادات الهامة من أجل إصدار هذه الشهادة، وهي على النحو الآتي:
- التسجيل في موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
- تقديم الاقرارات الضريبية.
- دفع الرسوم المستحقة.
- تقديم طلب للحصول على الشهادة.
- متابعة طلب الإصدار.
- التسجيل في موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك
يتطلب الأمر إنشاء حساب نشط في بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، وذلك من خلال اتباع الخطوات المطلوبة واضافة بعض البيانات مثل (رقم الهوية – أرقام التواصل – السجل التجاري).
- تقديم الاقرارات الضريبية
يتطلب الأمر رفع الإقرارات الضريبية الخاصة بالشركة والتي تتضمن حساب مقدار الزكاة بالإضافة إلى الإيرادات والمصروفات والأصول والخصوم وغيرها، مع الحرص على دفع جميع الضرائب المستحقة بشكل كامل.
- دفع الرسوم المستحقة
يتطلب إصدار شهادة الزكاة والدخل دفع بعض المبالغ المالية والرسوم، ويتم ذلك عن طريق وسائل الدفع الإلكتروني.
- تقديم طلب للحصول على الشهادة
التأكد بعد ذلك من إتمام جميع الخطوات المطلوبة واضافة البيانات الصحيحة، ثم النقر على القائمة واختيار نوع الشهادة وأخيرًا مع النقر على تقديم الطلب.
- متابعة طلب الإصدار
يتطلب الأمر متابعة الطلب، حيث يتم مراجعته من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، ثم يتم التأكد من جميع البيانات والمعلومات المقدمة ثم إصدار الشهادة وتحميلها أو طباعتها من على الموقع.
متى يتم اصدار شهادة الزكاة والدخل للمؤسسات؟
يمكن إصدار شهادة الزكاة والدخل للمؤسسات عندما يتم استيفاء جميع الشروط والإجراءات المطلوبة، لكن التوقيت المحدد يكون وفقًا لعدة حالات هامة وهي على النحو الآتي:
- تقديم طلب إصدار الشهادة لأول مرة.
- تقديم طلب تجديد.
- تسوية المبالغ المتأخرة وتصحيح الإقرارات.
أولًا: تقديم طلب إصدار الشهادة لأول مرة
يتم إصدار شهادة الزكاة والدخل للمؤسسات أول مرة عند تقديم طلب إلكتروني عبر موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في المملكة، وتقديم كافة الأوراق وكذلك الإقرارات الضريبية المطلوبة، بالإضافة إلى دفع الرسوم المقررة، مع الاستفادة من خدمات المراجعة المالية للشركات.
ثانيًا: تقديم طلب تجديد
تستغرق شهادة الزكاة والدخل حوالي عام كامل سارية المفعول، بعد ذلك يتطلب الأمر تقديم طلب تجديد، وهنا يتم إصدار الشهادة مرة أخرى بعد استكمال البيانات والإجراءات خلال مدة زمنية لا تتجاوز ساعات.
ثالثًا: تسوية المبالغ المتأخرة وتصحيح الإقرارات
يتم إصدار شهادة الزكاة والدخل مرة أخرى عندما يتم توقفها بسبب وجود مشاكل مالية، أو تأخر في دفع المستحقات، حيث يتم الإصدار بعد تسوية المبالغ المتأخرة.
شروط استخراج شهادة الزكاة والدخل
قامت هيئة الزكاة والضريبة والجمارك بتحديد مجموعة من المتطلبات والشروط من أجل استخراج شهادة الزكاة والدخل للمؤسسات، وذلك من أجل ضمان أفضل معدل ممكن من الخدمة وكذلك كفاءة الشهادة المقدمة، ومن أهم هذه الشروط مكاتب محاسبة معتمدة ما يلي:
- سداد المستحقات المالية: يجب دفع جميع المستحقات المالية المقررة على المنشأة وجميع الالتزامات المالية لعدم التعرض لأي عقبات عند استخراج الشهادة.
- تحديث البيانات باستمرار: يجب الحرص على تقديم معلومات صحيحة أثناء استخراج الشهادة أهمها البيانات المالية بالإضافة إلى المعلومات الخاصة بالسجل التجاري وكذلك بيانات الاتصال، مع تحديثها بشكل دوري.
- تقديم الإقرارات بصفة دورية: الحرص على تقديم جميع الإقرارات الضريبية بشكل ضروري وفي المواعيد المحددة لها، حتى يتم إصدار الشهادة بشكل سلس.
- تقديم الأوراق المطلوبة: يجب تقديم جميع الأوراق والمستندات المطلوبة مع الحرص على أن تكون موثقة، وهذا الأمر من أهم شروط إصدار شهادة الزكاة والدخل.
- الخضوع للتحقيق النهائي: يجب التأكد من صحة البيانات والمستندات المقدمة عن طريق الخضوع لخاصية التحقق النهائي وذلك قبل استلام الشهادة.
نصائح عند استخراج شهادة الزكاة والدخل
تُعتبر عملية استخراج شهادة الزكاة والدخل من الأمور الهامة للاستفادة بالعديد من المزايا التي تقدمها الشهادة، لكن أحيانًا يتطلب الأمر اتباع عدد من النصائح الهامة لتسهيل عملية الإصدار، ومن أهمها أهمية الاستشارات المالية للشركات وإجراءات مراجعة الحسابات المالية، وهي كالتالي:
- التواصل مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك ومتابعة الطلب.
- الاحتفاظ بجميع الملفات والمستندات.
- تقديم الشهادة في الأوقات المناسبة.
- التواصل مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك ومتابعة الطلب
يفضل التواصل مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك من أجل الاستفسار عن الخدمة في حال ظهور أي مشاكل أثناء استخراج الشهادة، مع الحرص على متابعة الطلب بانتظام حتى يتم إصدار الشهادة.
- الاحتفاظ بجميع الملفات والمستندات
الحرص على الاحتفاظ بنسخ من جميع الملفات والمستندات التي يتم اضافتها مع الشهادة حتى يتم استخدامها عند الحاجة خاصة الإقرارات، مثل المراجعة الضريبية، وكذلك التدقيق المالي.
- تقديم الشهادة في الأوقات المناسبة
الالتزام بتقديم شهادة الزكاة والدخل عند الحاجة حيث أن بعض الهيئات الحكومية والشركات تطلب هذه الشهادة عند توقيع العقود أو تحديث البيانات أو المناقصات وغيرها، فلابد من الاهتمام بتقديمها إذا لزم الأمر.
خطوات إلغاء شهادة الزكاة والدخل
أحيانًا تتعرض بعض الشركات لأمور معينة تؤدي إلى توقف النشاط التجاري الخاص بها وهنا يتطلب الأمر إلغاء شهادة الزكاة والدخل للمؤسسات، حيث يتم ذلك من خلال بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك عن طريق الخطوات التالية:
- الدخول إلى موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
- تسجيل الدخول إلى الحساب الشخصي عن طريق بعض البيانات.
- انقر على القائمة الرئيسية من الصفحة الرئيسية.
- اختر خدمات المكلفين من القائمة الرئيسية.
- النقر على إلغاء طلب استخراج شهادة الزكاة والدخل.
- ثم تعبئة النموذج الذي يظهر أمامك.
- إضافة أسباب الإلغاء وتفاصيل النشاط التجاري.
- تقديم الإقرارات الضريبية والمستندات المطلوبة.
- سداد الرسوم المستحقة.
- تقديم بعض الأوراق الإضافية إذا لزم الأمر.
- النقر على مراجعة الطلب من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
- أخيراً يتم تحديث السجل التجاري وإلغاء الشهادة.
يعد اختيار مكتب متخصص في المراجعة والمحاسبة والزكاة والضرائب والاستشارات المالية والإدارية هو الحل الأمثل من أجل استخراج شهادة الزكاة والدخل للمؤسسات بطريقة قانونية موثوقة وسهلة للغاية مثل مكتب مهني للمحاسبة والتدقيق.
الأسئلة الشائعة
كم هي مدة صلاحية شهادة الزكاة والدخل للمؤسسات؟
تصبح شهادة الزكاة والدخل للمؤسسات سارية المفعول لمدة عام من تاريخ إصدارها، وتستغرق حوالي 3 أيام من أجل الإصدار بعد تقديم الطلب.
من هم الجهات التي تستطيع الحصول على شهادة الزكاة والدخل؟
يمكن أن تحصل جميع المؤسسات والشركات التي تقدم الأوراق والمستندات المطلوبة وتتطابق مع الشروط والأحكام الضريبية المطلوبة على شهادة الزكاة والدخل.
هل يمكن تجديد شهادة الزكاة والدخل بعد انتهاء صلاحيتها؟
نعم، يمكن ذلك بكل تأكيد بعد تقديم الإقرارات الضريبية اللازمة وسداد الرسوم المستحقة، و تستغرق عادة بضع ساعات للتجديد.